perché la banca vuole sapere quanto denaro contante ricevo

Il denaro contante è un indicatore di rischio di riciclaggio per la banca

La banca pone questa domanda perché un'elevata quota di fatturato in contanti è spesso associata a rischi di riciclaggio, e la banca è obbligata a valutare tale rischio come parte del cliente assessment ai sensi della Legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo (Wwft). Il denaro contante è più difficile da ricondurre a una fonte rispetto a un bonifico bancario, per questo motivo la banca vuole sapere se la quota di contanti della tua azienda corrisponde alla natura dell'attività. Un'attività horeca con un elevato fatturato di cassa è diversa da uno studio di consulenza che dichiarerebbe il 40% in contanti — quest'ultimo è una specie di segnale d'allarme, non necessariamente un problema, ma qualcosa per cui la banca vuole una spiegazione.

Quello che la banca chiede concretamente varia da istituto a istituto: a volte una percentuale, a volte una stima per categorie ("meno del 10%", "10-25%" ecc.), a volte una descrizione di come si calcola quella percentuale. Se non hai un'amministrazione di cassa che mostra direttamente questa percentuale, di solito è sufficiente una stima fondata sulla base della tua contabilità — la banca non si aspetta una relazione di revisione contabile, ma una risposta plausibile. Questa domanda è spesso collegata ad altre domande dello stesso cliente assessment, come l'origine dei fondi dell'impresa e presso quali banche l'impresa detiene conti — insieme formano l'immagine di cui la banca ha bisogno per determinare il tuo profilo di rischio.

Fondamento giuridico: la due diligence sulla clientela secondo la Wwft

Questa domanda deriva dall'obbligo di cliente assessment ai sensi della Wwft: le banche devono determinare la natura e lo scopo della relazione commerciale e fare una valutazione del rischio, e la quota di fatturato in contanti è un indicatore standard a questo riguardo. Ciò è indipendente dalla domanda su i beneficiari finali dell'impresa, che deriva dalla stessa legge ma completava un'altra parte dell'immagine del cliente: non il rischio della transazione, ma la struttura di proprietà e di controllo.