miksi pankki haluaa tietää, kuinka paljon saan käteistä

Käteinen on pankin rahapesuriskin ilmaisin

Pankki kysyy tätä, koska suuri käteisen osuus liittyy usein rahapesuriskin, ja pankki on velvollinen arvioimaan tämän riskin osana asiakasselvitystä lain mukaisen rahapesun ja terrorismin rahoituksen estämisen lain (Wwft) nojalla. Käteinen on vaikeampi jäljittää lähteeseen kuin pankkisiirto, ja siksi pankki haluaa tietää, sopiiko käteisen osuus yrityksessäsi yritystoimintasi luonteelle. Ruokapalveluliike, jossa käteismyynti on suurta, on eri asia kuin neuvontayritys, joka ilmoittaisi 40 % käteiseksi – jälkimmäinen on varoitussignaali, ei sinänsä ongelma, mutta asia, johon pankki haluaa selityksen.

Mitä pankki konkreettisesti kysyy, vaihtelee laitoksittain: joskus prosenttiosuutta, joskus arviota luokkiin ("alle 10 %", "10–25 %" jne.), joskus selitystä siitä, miten prosenttiosuus on muodostettu. Jos sinulla ei ole kassakirjanpitoa, joka näyttää tämän prosenttiosuuden suoraan, perusteltu arvio tilinpäätöksesi perusteella on yleensä riittävä – pankki ei odota tilintarkastajan vahvistusta, mutta vaatii uskottavaa vastausta. Tämä kysymys liittyy usein muihin samasta asiakasselvityksestä nouseviin kysymyksiin, kuten yrityksen varallisuuden alkuperästä ja millä pankeilla yritys pitää tilejä – yhdessä ne muodostavat kuvan, jota pankki tarvitsee riskiprofiilisi määrittämiseen.

Oikeusperusta: asiakkaiden tunteminen Wwft:ssä

Tämä kysymys perustuu asiakasselvityksen velvoitteeseen Wwft:n mukaisesti: pankkien on määritettävä liikesuhteiden luonne ja tarkoitus sekä tehtävä riskinarvio, ja käteisen osuus on tässä standardilmaisin. Tämä on erillinen kysymys yrityksen lopulliset edunsaajat-, joka perustuu samaan lakiin mutta täydentää asiakaskuvan eri osaa: ei transaktioriskiä, vaan omistus- ja määräysvallan rakennetta.