dlaczego bank chce wiedzieć, ile pieniędzy otrzymuję gotówką

Gotówka jest dla banku wskaźnikiem ryzyka prania pieniędzy

Bank pyta o to dlatego, że wysoki udział przychodów w gotówce częściej wiąże się z ryzykiem prania pieniędzy, a bank ma obowiązek oszacować to ryzyko w ramach badania klienta wynikające z Ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (Wwft). Gotówka jest trudniejsza do prześledzenia do źródła niż przelewy bankowe, dlatego bank chce wiedzieć, czy udział gotówki w twojej firmie jest uzasadniony charakterem działalności. Lokal gastronomiczny z dużymi przychodami z kasy to coś innego niż biuro doradztwa, które podałoby 40% gotówki — to ostatnie to sygnał ostrzegawczy, niekoniecznie problem, ale coś, na co bank będzie chciał uzyskać wyjaśnienie.

To, o co konkretnie pyta bank, różni się w zależności od instytucji: czasem procent, czasem szacunek w kategoriach ("poniżej 10%", "10-25%" itp.), czasem wyjaśnienie dotyczące sposobu obliczenia tego procentu. Jeśli nie masz ewidencji kasowej, która bezpośrednio pokazuje ten procent, to uzasadnione oszacowanie na podstawie twoich ksiąg rachunkowych zwykle wystarczy — bank nie oczekuje zaświadczenia biegłego rewidenta, ale uzasadnionej odpowiedzi. To pytanie często jest powiązane z innymi pytaniami z tego samego badania klienta, takimi jak źródła majątku przedsiębiorstwa i u których banków przedsiębiorstwo posiada rachunki — razem tworzą one obraz, który bank potrzebuje do ustalenia twojego profilu ryzyka.

Podstawa prawna: badanie klienta w Ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy

To pytanie wynika z obowiązku badania klienta w Wwft: banki muszą ustalić charakter i cel stosunku biznesowego oraz dokonać oceny ryzyka, a udział przychodów w gotówce jest przy tym standardowym wskaźnikiem. To jest niezależne od pytania o ostatecznych beneficjentów przedsiębiorstwa, które wynika z tej samej ustawy, ale wypełnia inną część obrazu klienta: nie ryzyko transakcji, ale strukturę własności i kontroli.