prečo chce banka vedieť, koľko prijímam v hotovosti

Hotovosť je pre banku indikátorom rizika prania peňazí

Banka si to pýta preto, lebo vysoký podiel hotovostnej tržby sa často spája s rizikom prania peňazí, a banka je povinná zhodnotit toto riziko ako súčasť skúmania klienta podľa Zákona o prevencii prania peňazí a financovania terorizmu (Wwft). Hotovosť je ťažšie vysledovateľná do zdroja ako bankový prevod, a preto chce banka vedieť, či podiel hotovosti vo vašej spoločnosti zodpovedá povahe činnosti. Gastro podnik s vysokými hotovostnými tržbami je niečo iné ako poradenská spoločnosť, ktorá by uviedla 40 % hotovosti — toto posledné je varovný signál, nie nevyhnutne problém, ale vec, ktorú si banka žiada objasnit.

To, čo banka konkrétne požaduje, sa líši podľa inštitúcie: niekedy percento, niekedy odhad v kategóriách ("menej ako 10 %", "10–25 %" atď.), niekedy vysvetlenie, ako sa toto percento vypočítalo. Ak nemáte pokladnú agendu, ktorá by vám toto percento priamo ukazovala, zvyčajne stačí podložený odhad na základe vašej účtovnosti — banka neočakáva vyjadrenie audítora, ale prijateľnú odpoveď. Táto otázka sa často spája s ďalšími otázkami z rovnakého skúmania klienta, ako sú pôvode majetku podniku a u ktorých bánk podnik vedie účty — ktoré spolu tvoria obraz, ktorý si banka potrebuje vytvorit na určenie vášho rizikového profilu.

Právny základ: prešetrenie klientov podľa zákona Wwft

Táto otázka vychádza z povinnosti zisťovania informácií o klientoch podľa Zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu (ZOPLT): banky musia určiť povahu a účel obchodného vzťahu a vykonať posúdenie rizika, pričom podiel hotovostného obratu je pritom štandardným indikátorom. To je oddelené od otázky na konečných vlastníkov podniku, ktorá vychádza z toho istého zákona, ale doplňuje inú časť obrazu klienta: nie transakčné riziko, ale vlastnícku a kontrolnú štruktúru.