zakaj želi banka vedeti, koliko gotovine prejemam

Gotovina je za banko indikator tveganja pranja denarja

Banka to spraša, ker je velik delež gotovinske prodaje pogosteje povezan s tveganjem pranja denarja, in banka je dolžna oceniti to tveganje kot del pregleda strank v skladu z Zakonom o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT). Gotovina je težje sledljiva do vira kot bančni prevodin, zato banka želi vedeti, ali je delež gotovine pri vaši dejavnosti skladen z naravo dejavnosti. Gostinska dejavnost z velikim prihodkom od gotovine je nekaj drugega kot svetovalnica, ki bi navedla 40 % gotovine — slednje je opozorilo, ne nujno problem sam po sebi, vendar je nekaj, za kar želi banka razlago.

Banka konkretno sprašuje različno odvisno od ustanove: včasih odstotek, včasih oceno v kategorijah ("manj kot 10 %", "10-25 %" itd.), včasih razlago, kako je bil ta odstotek izračunan. Če nimate blagajniške evidence, ki bi ta odstotek neposredno pokazala, je navadno dovolj utemeljena ocena na podlagi vaših računovodskih knjig — banka ne pričakuje poročila revizorja, vendar pričakuje sprejemljiv odgovor. To vprašanje je pogosto povezano z drugimi vprašanji iz istega pregleda strank, kot so izvoru premoženja podjetja in pri katerih bankah ima podjetje odperte račune — skupaj tvorijo podobo, ki jo banka potrebuje, da lahko določi vaš profil tveganja.

Pravna podlaga: pregled strank v Wwft

To vprašanje izhaja iz obveznosti pregleda strank v skladu z ZPPDFT: banke morajo določiti naravo in namen posljenega odnosa ter narediti oceno tveganja, in delež gotovinske prodaje je pri tem standardni indikator. To je ločeno od vprašanja o končnih lastnikih podjetja, ki tudi izhaja iz istega zakona, vendar zapolnjuje drugi del slike stranke: ne tveganje transakcij, temveč strukturo lastništva in upravljanja.