miért akarja a bank tudni, mennyit fogadok el készpénzben

A készpénz a bank számára pénzmosási kockázatjelző

A bank ezt azért kérdezi, mert a magas készpénz-forgalom aránya gyakrabban társul pénzmosási kockázattal, és a banknak kötelezettségei vannak a kockázat felmérésére, mint a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló törvény (Wwft) szerinti ügyfél-átvilágítás részeként. A készpénz nehezebben követhető vissza egy forrásig, mint a banki átutalás, és ezért a bank tudni szeretné, hogy az Ön vállalkozásánál a készpénz aránya megfelel-e a tevékenység jellegének. Egy vendéglátóhelynek magas kasszabevétele lehet, de egy tanácsadó cég, amely 40%-os készpénzes bevételt közölne – ez utóbbi jelzés, önmagában nem feltétlenül probléma, de olyan dolog, amelyhez a bank magyarázatot szeretne.

Amit a bank konkrétan kérdez, intézmenként eltérő: néha százalék, néha becslés kategóriák szerint ("10% alatt", "10-25%" stb.), néha magyarázat a százalék összetételéről. Ha nincs kasszakönyvelésed, amely közvetlenül mutatja ezt a százalékot, akkor a könyvelésedből alátámasztott becslés általában elegendő – a bank nem számláló-certifikációt vár, hanem ésszerű választ. Ez a kérdés gyakran összekapcsolódik ugyanabból az ügyfél-átvilágításból eredő más kérdésekkel, például a vállalkozás vagyonának eredete és mely bankoknál tart számlát a vállalkozás, — együttesen képezik azt a képet, amelyre a banknak szüksége van az Ön kockázati profiljának meghatározásához.

Alap: az ügyfélvizsgálat az Wwft-ben

Ez a kérdés az ügyfél-átvilágítás kötelezettségéből ered, amely a Wwft-ben előírt: a bankoknak meg kell állapítaniuk az üzleti kapcsolat jellegét és célját, valamint kockázatbecslést kell végezniük, és a készpénz-forgalom aránya ebben standard jelzőnek számít. Ez független attól a kérdéstől, hogy a vállalkozás végső tulajdonosai— amely ugyanebből a törvényből ered, de az ügyfélkép egy másik részét kitölti: nem a tranzakciós kockázatot, hanem a tulajdon- és irányítási szerkezetet.