η τράπεζα ρωτά εάν χρησιμοποιούμε κρυπτονομίσματα στις επιχειρησιακές δραστηριότητες μας πώς απαντώ

Η χρήση κρυπτογραφίας είναι μια ερώτηση διερεύνησης πελατών, όχι ένα στοιχείο ετήσιας κατάστασης

Όταν η τράπεζα ρωτά εάν η εταιρεία σας χρησιμοποιεί κρυπτονομίσματα, η τράπεζα θέλει κυρίως να γνωρίζει εάν αυτή η χρήση βρίσκεται στον πυρήνα των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων: λήψη ή πραγματοποίηση πληρωμών σε κρυπτογραφία, εμπορία για δικό της λογαριασμό, ή η παροχή υπηρεσιών κρυπτογραφίας σε άλλους. Η περιστασιακή κατοχή — για παράδειγμα ένας πελάτης που κάποτε επένδυσε σε bitcoin χωρίς αυτό να έχει σχέση με την επιχείρηση — είναι ένα διαφορετικό δεδομένο από την δομική χρήση στη ροή πληρωμών της επιχείρησης. Απαντήστε με βάση αυτό που συμβαίνει πραγματικά στη λογιστική και τους τραπεζικούς λογαριασμούς, όχι με βάση αυτό που η επιχείρηση έχει ποτέ σκεφτεί.

Εάν η επιχείρηση δεν έχει συναλλαγές που σχετίζονται με κρυπτογραφία, τότε το "όχι" είναι η απάντηση που ταιριάζει στα γεγονότα. Εάν υπάρχει χρήση, τότε η τράπεζα συχνά κάνει περαιτέρω ερωτήσεις: για ποιο είδος συναλλαγών πρόκειται, μέσω ποιου φορέα (ένας παροχέας υπηρεσιών κρυπτογραφίας, ένα δικό σας πορτοφόλι) και πώς αυτό σχετίζεται με τις κανονικές ταμειακές ροές. Αυτό συνδέεται με ερωτήσεις που οι τράπεζες συχνότερα θέτουν σχετικά σε ποιες τράπεζες διατηρεί η επιχείρηση λογαριασμούς και σχετικά με την προέλευση του πλούτου της επιχείρησης: η κρυπτογραφία είναι για την τράπεζα μια παραλλαγή της ερώτησης από πού προέρχεται το χρήμα και πού πηγαίνει, όχι ένα ξεχωριστό θέμα.

Όπου αυτό προκύπτει: η έρευνα πελατών του Wwft

Αυτή η ερώτηση προέρχεται από την διερεύνηση πελατών που οι τράπεζες υποχρεούνται να διεξάγουν σύμφωνα με το Νόμο για την Πρόληψη του Ξεπλύματος Χρημάτων και της Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας. Ο νόμος υποχρεώνει την τράπεζα να γνωρίζει τη φύση των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων του πελάτη της, συμπεριλαμβανομένων των ασυνήθιστων ή υψηλού κινδύνου χαρακτηριστικών — και η χρήση κρυπτογραφίας θεωρείται στην πράξη των τραπεζών ως τέτοιο χαρακτηριστικό, επειδή οι συναλλαγές σε κρυπτονομίσματα είναι δυσκολότερο να εντοπιστούν από μια κανονική τραπεζική μεταφορά. Δεν υπάρχει ξεχωριστό νόμο για κρυπτογραφία που το προβλέπει· προκύπτει από τη γενική υποχρέωση διερεύνησης της τράπεζας σχετικά με τον πελάτη της. Εάν το αρχείο σας δεν έχει καταγεγραμμένη απάντηση σχετικά με αυτό, δεν αποτελεί ελάττωμα: είναι μια ερώτηση που τίθεται διαφορετικά από κάθε τράπεζα και για την οποία η πραγματική κατάσταση της επιχείρησης είναι καθοριστική.