la banca chiede se usiamo criptovalute nella nostra gestione aziendale come rispondo

L'uso di criptovalute è una domanda di indagine della clientela, non una voce di bilancio

Quando la banca chiede se la vostra azienda utilizza criptovalute, la banca vuole soprattutto sapere se tale utilizzo rientra nel nucleo dell'attività aziendale: ricevimento o effettuazione di pagamenti in criptovalute, negoziazione per conto proprio, o offerta di servizi di criptovalute a terzi. Il possesso occasionale — ad esempio un cliente che una volta ha investito in bitcoin senza che ciò abbia alcun legame con l'azienda — è un dato diverso dall'utilizzo strutturale nella corrente di pagamento dell'azienda. Rispondete sulla base di ciò che effettivamente accade nella contabilità e nei conti bancari, non sulla base di ciò che l'azienda ha mai considerato.

Se l'azienda non ha transazioni legate a criptovalute, allora "no" è la risposta che corrisponde ai fatti. Se c'è utilizzo, la banca spesso approfondisce: quali tipi di transazioni si tratta, attraverso quale parte (un fornitore di servizi di criptovalute, un portafoglio proprio) e come si rapporta ai flussi di cassa normali. Ciò si allinea con domande che le banche pongono più frequentemente su presso quali banche l'impresa detiene conti e su l'origine dei fondi dell'impresa: la criptovaluta è per la banca una variante della domanda su provenienza e destinazione del denaro, non un tema separato.

Da cui deriva: la due diligence della clientela secondo la normativa antiriciclaggio

Questa domanda deriva dall'indagine sulla clientela che le banche sono obbligate a effettuare secondo la legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo. Tale legge obbliga la banca a conoscere la natura dell'attività della sua clientela, compresi i caratteri inusuali o ad alto rischio — e l'uso di criptovalute è considerato dalla prassi bancaria come tale carattere, poiché le transazioni in criptovalute sono più difficili da tracciare rispetto a un normale bonifico bancario. Non esiste una legge separata sulla criptovaluta che lo prescriva; deriva dall'obbligo generale di indagine della banca sulla sua clientela. Se il vostro fascicolo non contiene una risposta registrata su questo punto, ciò non è una lacuna: è una domanda che viene posta diversamente da ogni banca e per la quale la situazione effettiva dell'azienda è determinante.