por qué quiere saber el banco cuánto dinero en efectivo circula en nuestra empresa

El efectivo es un indicador en la investigación de clientes

El banco pregunta esto porque el efectivo es más difícil de rastrear que una transacción bancaria, y eso lo convierte en un punto de atención estándar en la investigación de clientes que los bancos deben llevar a cabo conforme a la Ley de prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. El banco debe hacer una evaluación de riesgos de cada relación comercial, y una proporción elevada de efectivo en la facturación aumenta ese perfil de riesgo, independientemente de si hay algo irregular. Por lo tanto, esto no es una sospecha, sino una pregunta fija en el perfil de riesgo que el banco debe mantener de cada cliente.

En concreto, el banco suele querer saber qué parte de la facturación entra en efectivo, de qué actividad procede (por ejemplo, una caja registradora o honorarios de servicios pagados en efectivo) y si esa proporción ha cambiado respecto al año anterior. Si no tienes esas cifras claras, una estimación con una explicación clara de la fuente de esa estimación suele ser viable; una simple negación sin justificación no lo es. El mismo banco suele hacer también otras preguntas relacionadas con este perfil de riesgo, como cuál es el origen del patrimonio de la empresa y en qué bancos mantiene cuentas la empresa — el efectivo es para el banco una parte de un cuadro más amplio, no una pregunta aislada.

Dónde procede esto: el estudio de la clientela de la Wwft

La obligación de recopilar este tipo de indicadores de riesgo se desprende de la investigación de clientes que la Ley de prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo impone a los bancos: el banco no solo debe saber quién es el cliente, sino también cómo fluye el dinero a través de la empresa, para poder identificar una transacción inusual. Este es un enfoque diferente al de, por ejemplo, una aseguradora, que se fija más en la salud financiera que en los flujos de dinero — de ahí que la lista de preguntas del banco llegue a una conclusión diferente que la de la aseguradora, aunque el tema parezca el mismo.