pourquoi la banque veut-elle savoir combien d'argent en espèces circule dans notre entreprise

L'argent liquide est un indicateur dans l'étude de clientèle

La banque pose cette question parce que l'argent liquide est plus difficile à retracer qu'une transaction bancaire, ce qui en fait un point d'attention standard dans l'étude de clientèle que les banques doivent effectuer en vertu de la Loi relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme. La banque doit effectuer une évaluation des risques pour chaque relation commerciale, et une proportion élevée d'argent liquide dans le chiffre d'affaires augmente ce profil de risque, indépendamment de la présence d'un problème. Ce n'est donc pas un soupçon, mais une question fixe du profil de risque que la banque doit maintenir pour chaque client.

Concrètement, la banque souhaite généralement savoir quelle part du chiffre d'affaires provient d'argent liquide, de quelle activité elle provient (par exemple une caisse de magasin ou des frais de service payés en espèces) et si cette part a changé par rapport à l'année précédente. Si vous ne disposez pas de ces chiffres précis, une estimation assortie d'une explication claire de la source de cette estimation est généralement acceptable ; une simple dénégation sans justification ne l'est pas. La même banque pose souvent aussi des questions liées à ce profil de risque, telles que quelle est l'origine de la fortune de l'entreprise et auprès de quelles banques l'entreprise tient des comptes — l'argent liquide est pour la banque un élément d'une image plus large, pas une question isolée.

Où cela en découle : l'étude de la clientèle de la Wwft

L'obligation de collecter ce type d'indicateurs de risque découle de l'étude de clientèle que la Loi relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme impose aux banques : la banque doit non seulement savoir qui est le client, mais aussi comment l'argent circule dans l'entreprise, afin de pouvoir détecter une transaction inhabituellement. C'est un angle d'approche différent de celui d'un assureur, par exemple, qui s'intéresse davantage à la santé financière qu'aux flux monétaires — c'est pourquoi le questionnaire de la banque aboutit à un point différent de celui de l'assureur, même si le sujet semble être le même.