porque é que o banco quer saber quanto dinheiro em numerário circula na nossa empresa

O dinheiro em espécie é um indicador no conhecimento do cliente

O banco faz esta pergunta porque o dinheiro em espécie é mais difícil de rastrear do que uma transação bancária, e isso o torna um ponto de atenção padrão no conhecimento do cliente que os bancos devem realizar de acordo com a Lei de Prevenção da Lavagem de Dinheiro e do Financiamento do Terrorismo. O banco deve fazer uma avaliação de risco de cada relação comercial, e uma elevada proporção de dinheiro em espécie no volume de negócios aumenta esse perfil de risco, independentemente de haver algo errado. Portanto, isto não é uma suspeita, mas uma pergunta fixa no perfil de risco que o banco deve manter de cada cliente.

Concretamente, o banco geralmente quer saber que proporção do volume de negócios entra em dinheiro em espécie, de que atividade vem isso (por exemplo, uma caixa de loja ou honorários de serviços pagos em dinheiro) e se essa proporção mudou em relação ao ano anterior. Se não tiver esses números precisos, uma estimativa com uma explicação clara da fonte dessa estimativa é geralmente viável; uma simples negação sem fundamentação não é. O mesmo banco costuma fazer outras perguntas relacionadas com este perfil de risco, tal como qual é a origem do patrimônio da empresa e em quais bancos a empresa mantém contas — o dinheiro em espécie é para o banco uma parte de uma imagem maior, não uma pergunta isolada.

Onde isto decorre: a investigação do cliente da Wwft

A obrigação de recolher estes tipos de indicadores de risco resulta do conhecimento do cliente que a Lei de Prevenção da Lavagem de Dinheiro e do Financiamento do Terrorismo impõe aos bancos: o banco não só precisa de saber quem é o cliente, mas também como o dinheiro flui através da empresa, para poder identificar uma transação incomum. Esta é uma abordagem diferente da de, por exemplo, uma seguradora, que olha mais para a saúde financeira do que para os fluxos de caixa — daí que a lista de perguntas do banco chegue a uma conclusão diferente da da seguradora, mesmo que o assunto pareça o mesmo.