prečo chce banka vedieť, koľko hotovosti cirkuluje v našej firme

Hotovosť je indikátor v skúmaní klienta

Banka sa to pýta preto, že hotovosť je ťažšie vysledovať ako bankovú transakciu, a to z nej robí štandardný bod pozornosti pri skúmaní klienta, ktoré musia vykonávať banky na základe Zákona o prevencii prania špinavých peňazí a financovania terorizmu. Banka musí vykonať posúdenie rizika pre každý obchodný vzťah, a vysoký podiel hotovosti v tržbách zvyšuje tento rizikový profil, bez ohľadu na to, či je niečo zle. Nejde teda o podozrenie, ale o opakujúcu sa otázku v rizikovom profile, ktorý musí banka udržiavať pre každého klienta.

Konkrétne chce banka zvyčajne vedieť, aká časť tržieb prichádza v hotovosti, z ktorej činnosti to pochádza (napríklad pokladňa predajne alebo poplatky za služby platené v hotovosti) a či sa tento podiel zmenil v porovnaní s minulým rokom. Ak nemáš tieto údaje jasne, zvyčajne postačuje odhad s jasným vysvetlením zdroja tohto odhadu; голé popretie bez zdôvodnenia nie je akceptovateľné. Rovnaká banka zvyčajne kladie aj otázky súvisiace s týmto rizikovým profilom, ako sú aký je pôvod majetku spoločnosti a u ktorých bánk podnik vedie účty — hotovosť je pre banku jednou časťou väčšieho obrazu, nie samostatnou otázkou.

Odkiaľ to vyplýva: prieskum klientov podľa Wwft

Povinnosť zbierať tieto druhy rizikových indikátorov vyplýva z skúmania klienta, ktoré Zákon o prevencii prania špinavých peňazí a financovania terorizmu ukladá bankám: banka musí nielen vedieť, kto je klient, ale aj to, ako peniaze v spoločnosti tečú, aby mohla zistiť nezvyčajnú transakciu. Toto je iný uhol pohľadu ako napríklad poistovňa, ktorá sa skôr zameriava na finančné zdravie ako na toky peňazí — preto zoznam otázok banky dospeje k inému záveru ako zoznam poistovne, aj keď sa predmet zdá byť rovnaký.