miért szeretné tudni a bank, mekkora készpénz fordul meg cégünknél

A készpénz a ügyfél-átvilágítás mutatója

A bank ezt azért kérdezi, mert a készpénz nehezebben nyomon követhető, mint egy banki átutalás, és ez az ügyfél-átvilágítás standard figyelemfelhívó tárgyát képezi, amelyet a bankoknak a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló törvény alapján el kell végezniük. A banknak minden üzleti kapcsolat kockázatbesorolását el kell készítenie, és a készpénz magas aránya az árbevételben megemeli ezt a kockázati profilt, függetlenül attól, hogy van-e valami gond. Ez tehát nem gyanú, hanem egy olyan állandó kérdés a kockázati profilban, amelyet a banknak minden ügyfélről nyilván kell tartania.

Konkrétan a bank általában azt akarja tudni, hogy az árbevétel mekkora hányada érkezik készpénzben, ez melyik tevékenységből származik (például kasszatevékenység vagy készpénzben kifizetett szolgáltatási díjak), és ez az arány hogyan változott az előző évhez képest. Ha nem rendelkezel ezekkel a számadatokkal, akkor egy becslés a becslés forrására vonatkozó világos magyarázattal általában működik; egy alátámasztás nélküli egyszerű tagadás nem. Ugyanez a bank gyakran más, ezzel a kockázati profillal összefüggő kérdéseket is feltesz, például a vállalkozás vagyonának forrása és mely bankoknál tart számlát a vállalkozás, — a készpénz a bank számára egy nagyobb kép egyik darabja, nem egy önálló kérdés.

Ennek forrása: az Wwft szerinti ügyfélismertetési vizsgálat

Az ilyen kockázati mutatók összegyűjtésének kötelezettsége abból a ügyfél-átvilágításból adódik, amelyet a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló törvény a bankokra ró: a banknak nem csak azt kell tudnia, hogy ki az ügyfél, hanem azt is, hogyan áramlik a pénz a vállalkozáson keresztül, hogy fel tudjanak ismerni egy szokatlan tranzakciót. Ez más megközelítés, mint például egy biztosítónak, amely inkább a pénzügyi egészségre gondol, mint a pénzáramlásokra — ezért a bank kérdőíve más pontra jut, mint a biztosítóé, még akkor is, ha ugyannak tűnik a téma.