dlaczego bank chce wiedzieć, ile gotówki krąży w naszym przedsiębiorstwie

Gotówka jest wskaźnikiem w badaniu klienta

Bank pyta o to dlatego, że gotówka jest trudniejsza do prześledzenia niż transakcja bankowa, a to czyni ją standardowym punktem uwagi w badaniu klienta, które banki muszą przeprowadzać na podstawie Ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Bank musi dokonać oceny ryzyka każdej relacji biznesowej, a wysoki udział gotówki w przychodach podwyższa profil ryzyka, niezależnie od tego, czy coś jest nie tak. Nie jest to zatem podejrzenie, ale stałe pytanie w profilu ryzyka, który bank musi prowadzić dla każdego klienta.

Konkretnie bank zwykle chce wiedzieć, jaka część przychodów pochodzi z gotówki, z jakiej działalności ona pochodzi (na przykład z kasy sklepowej lub usług opłaconych gotówką) i czy udział ten zmienił się w porównaniu z rokiem poprzednim. Jeśli nie masz tych liczb dokładnie, zwykle wystarczy oszacowanie z jasnym wyjaśnieniem źródła tego oszacowania; proste zaprzeczenie bez uzasadnienia nie jest wystarczające. Ten sam bank często stawia również pytania związane z tym profilem ryzyka, takie jak jakie jest pochodzenie majątku przedsiębiorstwa i u których banków przedsiębiorstwo posiada rachunki — gotówka jest dla banku jedną częścią większego obrazu, nie samodzielnym pytaniem.

Skąd to wynika: badanie klienta zgodnie z Wwft

Obowiązek zbierania takich wskaźników ryzyka wynika z badania klienta, które Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu narzuca bankom: bank musi nie tylko wiedzieć, kim jest klient, ale także jak pieniądze przepływają przez przedsiębiorstwo, aby móc rozpoznać nietypową transakcję. Jest to inne podejście niż na przykład ubezpieczyciel, który raczej patrzy na kondycję finansową niż na przepływy pieniężne — dlatego lista pytań banku prowadzi do innego wniosku niż lista ubezpieczyciela, chociaż temat wydaje się taki sam.