perché la banca vuole sapere quanto denaro contante circola nella nostra azienda

I contanti sono un indicatore nell'indagine della clientela

La banca pone questa domanda perché i contanti sono più difficili da tracciare rispetto a una transazione bancaria, il che li rende un punto di attenzione standard nell'indagine della clientela che le banche devono condurre ai sensi della Legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo. La banca deve effettuare una valutazione del rischio per ogni relazione commerciale e una quota elevata di contanti nel fatturato aumenta tale profilo di rischio, indipendentemente dal fatto che vi sia qualcosa di irregolare. Non si tratta quindi di un sospetto, ma di una domanda standard nel profilo di rischio che la banca deve mantenere per ogni cliente.

Concretamente, la banca di solito vuole sapere quale parte del fatturato proviene da contanti, da quale attività proviene (ad esempio da una cassa di negozio o da tariffe per servizi pagate in contanti) e se tale quota è cambiata rispetto all'anno precedente. Se non disponi di cifre precise, una stima con una chiara spiegazione della fonte della stima è di solito accettabile; una semplice negazione senza giustificazione non lo è. La stessa banca spesso pone anche domande correlate a questo profilo di rischio, come quale sia l'origine del patrimonio dell'azienda e presso quali banche l'impresa detiene conti — i contanti sono per la banca una parte di un quadro più ampio, non una domanda isolata.

Da dove deriva: l'indagine sulla clientela della Wwft

L'obbligo di raccogliere questo tipo di indicatori di rischio deriva dall'indagine della clientela che la Legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo impone alle banche: la banca non deve solo sapere chi è il cliente, ma anche come il denaro fluisce attraverso l'azienda, per essere in grado di riconoscere una transazione inusuale. Si tratta di un approccio diverso rispetto a, ad esempio, un assicuratore, che guarda più alla salute finanziaria che ai flussi di cassa — ecco perché il questionario della banca giunge a una conclusione diversa rispetto a quello dell'assicuratore, anche se l'argomento sembra lo stesso.