Dans quelles banques l'entreprise détient-elle des comptes ?

Les comptes bancaires font partie de l'examen de la clientèle du client

Il s'agit généralement d'une question découlant de l'examen de la clientèle que le client de l'entreprise doit lui-même effectuer en vertu de la Loi de prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme (Wwft). Le client — souvent une banque ou un plus grand acheteur qui a lui-même une obligation Wwft — souhaite savoir par quels comptes bancaires les paiements transitent, afin de pouvoir vérifier que cela correspond au reste du tableau : nom, adresse, secteur et origine des fonds. La question se pose souvent de manière isolée, mais elle est substantiellement liée aux questions sur l'origine des actifs de l'entreprise et sur l'identité de l'entreprise elle-même.

Il n'existe pas de format fixe pour la réponse. Certains portails demandent uniquement le pays et la banque, d'autres veulent voir un IBAN ou un relevé bancaire récent comme preuve. Si l'entreprise dispose de comptes auprès de plusieurs banques, il est courant de tous les énumérer — à moins que la question ne demande spécifiquement le compte utilisé pour cette relation. En l'absence de preuve, la réponse peut souvent être donnée sur la base des propres dossiers de l'entreprise ; le système ne l'affirme pas sans qu'une source figure dans le dossier de la chaîne. Les combinaisons sensibles, telles que l'IBAN associé aux soldes, peuvent être masquées à l'aide du bouton de confidentialité jusqu'à l'accord du client.

D'où cela découle de la LCB-FT

Le fondement réside dans l'examen de la clientèle de la Wwft : l'établissement qui accepte l'entreprise en tant que client doit enquêter sur la relation commerciale et les flux de trésorerie qui l'accompagnent, et les données bancaires en sont une partie courante. La loi elle-même ne prescrit pas quel formulaire la banque utilise — cela varie selon l'établissement — mais l'obligation de demander et d'évaluer ce type d'informations figure dans la Wwft.