musím uviesť, či prijímam od zákazníkov hotovosť

Hotovosť je stálou otázkou v skúmaní klientov

Áno, zvyčajne musíte uviesť, či vaša spoločnosť prijíma od zákazníkov hotovosť. Táto otázka sa objavuje v dotazníkoch bánk a niekedy aj poisťovní ako súčasť skúmania klientov, ktoré sú inštitúcie povinné vykonávať podľa Zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu (Wwft). Pri tomto skúmaní sa hotovosť považuje za indikátor rizika: čím vyšší je podiel hotovosti na tržbách, tým viac otázok z toho vyplýva.

Otázka je zvyčajne položená v dvoch krokoch: najskôr, či vaša spoločnosť prijíma hotovosť, a ak áno, aké je približne percento z tržieb. Niektoré portály sa pýtajú aj na maximálnu čiastku na transakciu a na dôvod — napríklad obchod, trh alebo pohostinstvo, kde je hotovosť stále bežná. Ak nemáte presné percento, uveďte najnovší odhad, ktorý máte interný, napríklad z účtovníctva alebo pokladničnej knihy. Odhad s jasným zdrojom je lepší ako divoký odhad. Táto otázka sa často nachádza v tom istom bloku ako otázky o pôvode majetku podniku a o bankách, kde spoločnosť vedie účty — spolu tvoria obraz, ktorý banka potrebuje na určenie profilu rizika vašej spoločnosti.

Právny základ: skúmanie klientov podľa Wwft

Táto otázka vyplýva zo skúmania klientov, ktoré musia vykonávať inštitúcie ako banky a poisťovne na základe Wwft. Tento zákon zavezuje inštitúcie na to, aby skúmali najmä povahu a pozadie obchodného vzťahu, pričom hotovosť je pritom pravidelným bodom záujmu, pretože ju je ťažšie vysledovať ako bankovný prevod. Otázka teda nepochádza od Supplia a ani od schvaľovacej inštitúcie, ale priamo z právnej povinnosti inštitúcie, ktorá dotazník vydáva, vykonávať toto skúmanie.